什么是恐怖融资？

恐怖融资是指为恐怖活动、恐怖组织或恐怖分子提供、募集、转移、占有、使用资金或其他资产的行为。

恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他财产；

协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪；

为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪募集或占有资金财产；

为恐怖组织、恐怖分子募集或使用各种形式的财产。

社会组织为什么会成为恐怖融资的渠道？

社会组织具有非营利性、公众信任度高、资金流动性强等特点，容易被不法分子利用。

假借公益名义募集资金；

虚构慈善项目转移资金；

利用境外捐赠渠道跨境洗钱。

社会组织反恐怖融资的法定义务？

完善内部控制与财务管理：社会组织应当提高对恐怖融资风险的认识，加强内部控制程序和财务管理措施，完善内部治理，提高自身业务和资金的透明度，防止被恐怖融资或其他非活动活动利用。

合法资金交易渠道：社会组织应确保所有资金交易活动均通过合法金融渠道或者以其他合法方式进行，不得使用非法渠道或者地下钱庄等途径。

境外合作客户尽职调查：社会组织在境外开展活动时，应当关注相关地区的恐怖活动及恐怖融资风险状况。与境外非营利组织建立合作关系或者发生资金交易时，应当采取合理措施，确认境外非营利组织的身份、业务、资质和信誉状况，评估其是否有能力将资金用于公益目的，防止被恐怖活动组织和人员利用进行融资。与境外非营利组织在我国境内合作开展活动的，应当遵守《中华人民共和国境外非政府组织境内活动管理法》的有关规定。

依法信息公开：社会组织应当依法履行信息公开义务，并接受社会监督。

落实保密要求：社会组织及其工作人员应当依法保护国家秘密、商业秘密、个人隐私等信息。

社会组织的反洗钱特别预防措施有哪些？

根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》《中华人民共和国对外关系法》等法律，任何单位和个人应当依法对下列名单所列对象采取反洗钱特别预防措施：

国家反恐怖主义工作领导小组认定并由其办公室公告的恐怖活动组织和人员名单；

外交部发布的执行联合国安理会决议通知中涉及定向金融制裁的组织和人员名单；

中国人民银行认定或者会同国家有关机关认定的，具有重大洗钱风险、不采取措施可能造成严重后果的组织和人员名单。

反冼钱特别预防措施包括立即停止向名单所列对象及其代理人、受其指使的组织和人员、其直接或间接控制的组织提供金融等服务或者资金、资产、立即限制相关资金、资产转移等。

违反《社会组织反恐怖融资管理办法》的后果？

社会组织及其工作人员违反《社会组织反恐怖融资管理办法》的，由民政部门按照《中华人民共和国慈善法》《社会团体登记管理条例》《基金会管理条例》《民办非企业单位登记管理暂行条例》等法律法规及有关规定依法查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。